Leningenportefeuille
In 2021 is evenals in voorgaande jaren de kortlopende financieringsbehoefte gedekt met kasgeldleningen met looptijden van gemiddeld één maand. De kasgeldleningen werden alle gesloten tegen negatieve rente. Op deze wijze is maximaal geprofiteerd van de negatieve rente op kortlopende leningen.
Het college heeft het beheersen van de schuldpositie als belangrijke opgave benoemd. In dit verband is een dalend schuldenplafond vastgelegd van € 315 miljoen op 31 december 2018 en daarna een jaarlijkse verlaging volgens de volgende reeks: € 310 miljoen per ultimo 2019, € 305 miljoen per ultimo 2020, € 300 miljoen per ultimo 2021 en € 295 miljoen per ultimo 2022.
Opgenomen gelden (o/g)
Onderstaand een overzicht van de mutaties in de leningenportefeuille opgenomen langlopende financiering en opgenomen en uitgezette kortlopende financiering. Uit de tabel kan ook de gemiddelde rentevoet van het vreemd vermogen worden afgeleid.
Opgenomen gelden (o/g)
Bedragen * € 1.000.000 |
| Begroting 2021 | Realisatie 2021 | Verschil | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stand per 1 januari |
|
|
|
| |||||||
Langlopende financiering |
| 274,9 | 274,9 | 0,0 | |||||||
Kortlopende financiering |
| 7,1 | 14,1 | 7,0 | |||||||
Uitzetting in 's Rijkskist |
| -34,0 | -40,0 | -6,0 | |||||||
Omvang leningenportefeuille/bancaire schuldpositie |
| 248,0 | 249,0 | 1,0 | |||||||
|
|
|
|
| |||||||
Aflossingen en herfinanciering |
|
|
|
| |||||||
Langlopende financiering - reguliere aflossingen |
| -16,4 | -16,4 | 0,0 | |||||||
Langlopende financiering - extra aflossingen |
| -7,5 | -7,5 | 0,0 | |||||||
Langlopende financiering - nieuwe leningen |
| 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||||
Kortlopende financiering - mutatie gedurende het jaar |
| 4,5 | 19,5 | 15,0 | |||||||
Uitzetting in ' S Rijks Schatkist - mutatie gedurende het jaar |
| 34,0 | 0,0 | -34,0 | |||||||
Mutaties in leningenportefeuille/bancaire schuldpositie |
| 14,6 | -4,4 | -19,0 | |||||||
|
|
|
|
| |||||||
Stand 31 december |
|
|
|
| |||||||
Langlopende financiering |
| 251,0 | 251,0 | 0,0 | |||||||
Kortlopende financiering |
| 11,6 | 33,6 | 22,0 | |||||||
Uitzetting in 's Rijks schatkist |
| 0,0 | -40,0 | -40,0 | |||||||
Omvang leningenportefeuille/bancaire schuldpositie |
| 262,6 | 244,6 | -18,0 | |||||||
|
|
|
|
| |||||||
Schuldenplafond |
| 300,0 | 300,0 |
| |||||||
Ruimte onder het schuldenplafond |
| 37,4 | 55,4 |
| |||||||
|
|
|
|
| |||||||
Gemiddelde rente opgenomen gelden per 31 december |
| 2,80% | 2,80% | 0,00% | |||||||
De omvang van de bancaire schuldpositie bedraagt op 31 december 2021 € 244,6 miljoen, € 18,0 miljoen lager dan de omvang waar in het najaar 2020, bij het opstellen van de begroting 2021, van werd uitgegaan.
Belangrijkste oorzaak is dat voordelen die bij de 3e begrotingswijziging 2021 zijn verwerkt ten tijde van het opstellen van de begroting 2021 (najaar 2020) nog niet bekend waren.
In bovenstaand overzicht (kolom “verschil”) is de strategie herkenbaar dat in 2021 is gekozen om maximaal gebruik te maken van het aantrekken van kortlopende financieringsmiddelen en de uitzetting in ’s Rijks Schatkist in stand te houden.
In 2021 is een drietal langlopende geldleningen van elk € 10 miljoen gesloten waarvan de storting plaatsvindt in de jaren 2023, 2024 en 2025. De rentepercentages van deze leningen zijn al vastgelegd. Hiermede is een gedeelte van het renterisico van de in de toekomst aan te trekken benodigde geldleningen beheerst.
Omdat deze leningen niet in 2021 zijn gestort maken deze geen deel uit van bovenstaand overzicht.
Onderstaande grafiek geeft inzicht in de ontwikkeling van de bancaire schuld over de afgelopen 10 jaar.
